套取资金玩猫腻,瞒天过海耍花招,且看办案人员如何勘破！
（音频来源：FM1042湘潭交通广播）
2018年6月，湘潭经开区纪工委收到上级转来的群众举报，称九华湘江大堤管理所后背塘电灌站“私设小金库”、“套取专项资金”。刚开始，办案人员还以为只需查查财务凭证即可明了，可没想到，随着调查的深入，办案人员竟然发现小小的电灌站还暗藏着一套“账外账”，这究竟是怎么回事呢？
FM1042湘潭交通广播廉政专栏
《潭纪君来也》推出系列报道
《小小电灌站暗藏大猫腻》
今天请听第二集
上集，办案人员在调查期间偶然发现电灌站背后可能存在“账外账”：小小电灌站暗藏大猫腻（一）：寥寥数语，牵出“账外账”
根据以往经验，“账外账”的设置都非常隐秘，一旦有风吹草动，有可能给调查造成困难，所以办案人员必须采取内查外调及谈话调查等多种方式相结合，做到快准狠！
2018年8月8日，办案人员选定了4人进行谈话，其中就包括两任出纳张某和段某。
钟佑佑
湘潭九华经济投资有限公司监察员
当时（和张某）谈话谈到9点多的时候，刚去不久，他就说家里有个账外账，他自己（之前）就去翻了账外账资料，就去找了，把东西都集中起来，他知道会要被调查。
（图片来源：网络）
迫于调查组的压力，张某交出了手中的账外账资料，那段某的情况如何呢？
彭晓卫
湘潭经开区纪工委副书记、监察局局长
段某属于个性比较顽固的，刚开始对纪委的调查有一种无所谓的态度，说自己只是一个普通的工作人员，我们单位有什么事，与我没关系，都是领导的事，我一概不知，他保持着这样一种态度和我们对抗，（这种状态）持续了将近10来个小时。后来我们也想了很多办法，主要是思想劝导和一些政策上的宣讲，后来转变成和张某一样，主动配合调查。他谈了一整天，第二天主动将手上保留的账外账资料交出来了。
面对强大的政策攻势，张某、段某相继向调查组提供了存放在家中的2014-2017年总共37叠1610张票据，“账外账”终于浮出水面。而随着案件的重大突破，其他职工也开始配合纪委调查，主动提供相关书面资料。调查组乘胜追击，于2018年8月16日，调查组召开职工大会，宣布对李志勇、孟某的立案决定。
经查，在以李志勇为首的组织下，全站12名干部职员，有9名工作人员参与其中，他们分工明确，以所谓的“开点票、发点钱、出去一趟”“一贯做法”为由，长期套取上级财政性专项资金挥霍使用，以过年过节发红包、家属慰问、交通、值班、执法、晚班、伙食补助等名义发放奖金福利，组织单位人员及家属先后到北海、庐山、桂林、泰国等地公款出国(境)旅游。根据财经纪律和财务制度，防汛抗旱专项资金的申请及报账都有一套严格的程序，那电灌站是怎么神不知鬼不觉地套取这些专项资金的呢？
（图片来源：网络）
黄兰平
湘潭经开区纪工委派驻财政和招采部纪检监察员
比如民工工资，通过后背塘电灌站的单位账户用银行转账的方式支付到各个民工的工资卡上，民工工资卡之前是段某持有，换出纳之后是张某持有，所有的民工工资卡都在出纳自己的手上，并没有在民工手上。所以，每次银行转账，从单位账户转到民工工资卡之后，他们就自己拿着民工工资卡和密码，两个人到银行把民工工资卡上的钱取出来，取现之后再转到孟某的银行账号，再由李志勇签字，以支付现金的形式，从账外账支出给民工实际应该支付的工资。
就这样，通过一系列弄虚作假的转账操作，电灌站既拥有了明面上正规的“清白账”，又套取了肥水丰厚的“账外账”资金作为内部福利开支的“蓄水池”。
彭晓卫
湘潭经开区纪工委副书记、监察局局长
这种手法是设立“帐外帐”违纪的惯用手段，发给民工工资一部分是真的，虚报名册套取资金一部分是假的，鱼龙混杂扰乱调查视线，自以为高明。
通过近一个月的内查外调，调查组终于掌握了该站设立“小金库”以及用于违规开支的全部事实材料，九华后背塘电灌站在2013年至2018年期间，通过套取资金、隐匿单位收入等方式设立“小金库”，金额达261万余元，构成集体严重违纪。6年时间，数百万元的“小金库”，一个12人的股级单位将各种款项纳入囊中。究其原因，既有电灌站人员对党纪条规的无视，对法律法规的不敬畏、不在乎，十八大甚至十九大以来不收敛、不收手、不知止，同时也有其主管部门、监管部门监督责任的缺失。就在调查组调查其主管部门原社会事务局（现在的民政和农村工作局）时，他们的回答更让办案人员大跌眼镜。
（图片来源：视觉中国）
彭晓卫
湘潭经开区纪工委副书记、监察局局长
主管部门在财务审批和事情真实性审批上流于形式，社会事业局这次有3个一般干部通报批评，这3个一般干部是在多次财务报销和业务审批过程中签了字的，我们在办案过程中和他们谈过话，（他们说）只知道签字，按流程签字，对事情真实性不负责，这种签字属实、但又不对事实真实性进行辨别（的行为），就是纵容别人违纪。
一个巴掌拍不响，无限膨胀的欲望，加上主管部门、监管部门监督责任的缺失，李志勇等人俨然成了喊不醒的“装睡者”，也一步步滑向了违纪违法的深渊。2018年12月，因集体严重违纪，电灌站包括两任“一把手”在内的10人均被给予党纪政务处分，原站长李志勇受到开除党籍、降低岗位等级处分，岗位等级由技术工二级降为普通工，违纪资金予以收缴；另外两名党员受到留党察看一年处分；该站主管部门人员对电灌站财务报账资料把关审核不严，3人被问责，均受到通报批评处理。
这正是：
套取资金玩猫腻，瞒天过海耍花招
违纪违法严处理，法网恢恢终不漏
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